KDV — Umsatzsteuer hazırlık raporu

Regelbesteuerung · Istversteuerung (tahsilat esası) · Beyan dönemi: yıllık

2024 2025 2026 2027

Yıl Q1 Q2 Q3 Q4 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Net KDV pozisyonu · 2026-07-01 – 2026-09-30

Satış KDV'si (Umsatzsteuer) — kendi satışlar	0,00 €
Reverse-Charge vergi borcu (§13b)	152,53 €
AB içi alış vergi borcu (Erwerbsteuer)	0,00 €
= Hesaplanan vergi yükümlülükleri	152,53 €
Alış KDV'si (Vorsteuer, Kz 66)	109,00 €
§13b Vorsteuer (Kz 67)	152,53 €
AB içi alış Vorsteuer (Kz 61)	0,00 €
İthalat KDV'si (EUSt, Kz 62)	0,00 €
= İndirilebilir Vorsteuer toplamı	261,53 €
Net KDV pozisyonu = yükümlülükler − Vorsteuer	−109,00 €

Negatif: tahmini KDV alacağı/iade. Formüle giren kalemler: kendi satışlarının KDV'si + §13b vergi borcu + AB içi alış vergisi − (fatura Vorsteuer'ı + §13b Vorsteuer + AB içi alış Vorsteuer + EUSt).

Kennzahlen (yönlendirme)

Kz	Anlam	Tutar
46	§13b AB hizmet matrahı	546,95 €
47	§13b AB hizmet vergisi	103,92 €
66	Fatura Vorsteuer	109,00 €
67	§13b Vorsteuer	152,53 €
84	§13b diğer matrah	255,89 €
85	§13b diğer vergi	48,61 €

2026 dönem özeti

Dönem	Yükümlülük	Vorsteuer	Net
2026-01	1,45 €	1,45 €	0,00 €
2026-02	3,67 €	3,67 €	0,00 €
2026-03	121,35 €	121,35 €	0,00 €
2026-04	5,89 €	5,89 €	0,00 €
2026-05	5,89 €	5,89 €	0,00 €
2026-06	5,89 €	6,03 €	−0,14 €
2026-07	5,89 €	6,05 €	−0,16 €
2026-08	5,89 €	5,89 €	0,00 €
2026-09	140,75 €	249,59 €	−108,84 €
2026-10	611,75 €	1.311,80 €	−700,05 €
2026-11	59,83 €	657,06 €	−597,23 €
2026-12	0,00 €	0,00 €	0,00 €
2026-Q1	126,47 €	126,47 €	0,00 €
2026-Q2	17,67 €	17,81 €	−0,14 €
2026-Q3	152,53 €	261,53 €	−109,00 €
2026-Q4	671,58 €	1.968,86 €	−1.297,28 €
Yıl 2026	968,25 €	2.374,67 €	−1.406,42 €

Hesaplamaya giren vergi kalemleri (58)

Vergi tarihi	Esas	Kayıt	Kalem	Karşı taraf	Fatura	Oran	Matrah	Vergi	Kz
2026-07-04	Datum 2026-07-04	#87	Reverse-Charge vergi borcu (§13b)	OpenAI Ireland Limited	686EC8E10016	19 %	19,33 €	3,67 €	84/85
2026-07-04	Datum 2026-07-04	#87	Reverse-Charge Vorsteuer (§13b)	OpenAI Ireland Limited	686EC8E10016	19 %	19,33 €	3,67 €	67
2026-07-31	Datum 2026-07-31	#73	Reverse-Charge vergi borcu (§13b)	MİCROSOFT	E0400ZL4UU	19 %	11,70 €	2,22 €	46/47
2026-07-31	Datum 2026-07-31	#73	Reverse-Charge Vorsteuer (§13b)	MİCROSOFT	E0400ZL4UU	19 %	11,70 €	2,22 €	67
2026-07-31	Datum 2026-07-31	#74	Reverse-Charge vergi borcu (§13b) Storno	MİCROSOFT	E0400ZL4UU	19 %	−11,70 €	−2,22 €	46/47
2026-07-31	Datum 2026-07-31	#74	Reverse-Charge Vorsteuer (§13b) Storno	MİCROSOFT	E0400ZL4UU	19 %	−11,70 €	−2,22 €	67
2026-07-31	Datum 2026-07-31	#75	Reverse-Charge vergi borcu (§13b)	MİCROSOFT	E0400ZL4UU	19 %	11,70 €	2,22 €	46/47
2026-07-31	Datum 2026-07-31	#75	Reverse-Charge Vorsteuer (§13b)	MİCROSOFT	E0400ZL4UU	19 %	11,70 €	2,22 €	67
2026-07-31	Datum 2026-07-31	#228	İndirilebilir alış KDV'si (Vorsteuer)	eBay	FNEU049732145	19 %	3,32 €	0,64 €	66
2026-07-31	Datum 2026-07-31	#229	İndirilebilir alış KDV'si (Vorsteuer)	eBay	CREU001498813	19 %	−2,52 €	−0,48 €	66
2026-08-04	Datum 2026-08-04	#88	Reverse-Charge vergi borcu (§13b)	OpenAI Ireland Limited	686EC8E10017	19 %	19,33 €	3,67 €	84/85
2026-08-04	Datum 2026-08-04	#88	Reverse-Charge Vorsteuer (§13b)	OpenAI Ireland Limited	686EC8E10017	19 %	19,33 €	3,67 €	67
2026-08-31	Datum 2026-08-31	#77	Reverse-Charge vergi borcu (§13b)	MICROSOFT	E0400ZTKZ4	19 %	11,70 €	2,22 €	46/47
2026-08-31	Datum 2026-08-31	#77	Reverse-Charge Vorsteuer (§13b)	MICROSOFT	E0400ZTKZ4	19 %	11,70 €	2,22 €	67
2026-09-04	Datum 2026-09-04	#89	Reverse-Charge vergi borcu (§13b)	OpenAI Ireland Limited	686EC8E10018	19 %	19,33 €	3,67 €	84/85
2026-09-04	Datum 2026-09-04	#89	Reverse-Charge Vorsteuer (§13b)	OpenAI Ireland Limited	686EC8E10018	19 %	19,33 €	3,67 €	67
2026-09-15	Datum 2026-09-15	#22	Reverse-Charge vergi borcu (§13b)	Verkauft von Chaozhou Qiyi Trading Co., Ltd.	DE6000CU2G5THI	19 %	197,90 €	37,60 €	84/85
2026-09-15	Datum 2026-09-15	#22	Reverse-Charge Vorsteuer (§13b)	Verkauft von Chaozhou Qiyi Trading Co., Ltd.	DE6000CU2G5THI	19 %	197,90 €	37,60 €	67
2026-09-17	Datum 2026-09-17	#123	İndirilebilir alış KDV'si (Vorsteuer)	Amazon Business EU S.à r.l. - 38 avenue John F. Kennedy, L-1855 Luxembourg	DE66LK9VABEI	19 %	35,36 €	6,72 €	66
2026-09-22	Datum 2026-09-22	#128	İndirilebilir alış KDV'si (Vorsteuer)	Amazon Business EU S.à r.l. - 38 avenue John F. Kennedy, L-1855 Luxembourg	DE66Q992ABEI	19 %	10,03 €	1,91 €	66
2026-09-24	Datum 2026-09-24	#29	İndirilebilir alış KDV'si (Vorsteuer)	24.09.2026 21:47 Sanundo	90642	19 %	24,33 €	4,62 €	66
2026-09-24	Datum 2026-09-24	#130	İndirilebilir alış KDV'si (Vorsteuer)	Amazon Business EU S.à r.l. - 38 avenue John F. Kennedy, L-1855 Luxembourg	DE66SWXEABEI	19 %	74,80 €	14,21 €	66
2026-09-25	Datum 2026-09-25	#131	İndirilebilir alış KDV'si (Vorsteuer)	Amazon EU S.à r.l.	DE63ABQ74AEUI	19 %	24,32 €	4,62 €	66
2026-09-25	Datum 2026-09-25	#149	İndirilebilir alış KDV'si (Vorsteuer) Storno	Amazon EU S.à r.l.	DE63ABQ74AEUI	19 %	−24,32 €	−4,62 €	66
2026-09-25	Datum 2026-09-25	#150	İndirilebilir alış KDV'si (Vorsteuer)	Amazon EU S.à r.l.	DE63ABQ74AEUI	19 %	24,32 €	4,62 €	66
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#78	Reverse-Charge vergi borcu (§13b)	MICROSOFT	E0401011ES	19 %	11,70 €	2,22 €	46/47
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#78	Reverse-Charge Vorsteuer (§13b)	MICROSOFT	E0401011ES	19 %	11,70 €	2,22 €	67
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#120	Reverse-Charge vergi borcu (§13b)	Amazon EU S.à r.l.	CZ612VQEAEUI	19 %	54,40 €	10,34 €	46/47
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#120	Reverse-Charge Vorsteuer (§13b)	Amazon EU S.à r.l.	CZ612VQEAEUI	19 %	54,40 €	10,34 €	67
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#121	Reverse-Charge vergi borcu (§13b)	Amazon EU S.à r.l.	CZ6136V3AEUI	19 %	21,72 €	4,13 €	46/47
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#121	Reverse-Charge Vorsteuer (§13b)	Amazon EU S.à r.l.	CZ6136V3AEUI	19 %	21,72 €	4,13 €	67
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#124	Reverse-Charge vergi borcu (§13b)	Amazon EU S.à r.l.	CZ613CFMAEUI	19 %	7,63 €	1,45 €	46/47
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#124	Reverse-Charge Vorsteuer (§13b)	Amazon EU S.à r.l.	CZ613CFMAEUI	19 %	7,63 €	1,45 €	67
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#125	Reverse-Charge vergi borcu (§13b)	Amazon EU S.à r.l.	CZ613CFRAEUI	19 %	38,15 €	7,25 €	46/47
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#125	Reverse-Charge Vorsteuer (§13b)	Amazon EU S.à r.l.	CZ613CFRAEUI	19 %	38,15 €	7,25 €	67
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#126	Reverse-Charge vergi borcu (§13b)	Amazon EU S.à r.l.	PL64HJHGAEUI	19 %	78,27 €	14,87 €	46/47
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#126	Reverse-Charge Vorsteuer (§13b)	Amazon EU S.à r.l.	PL64HJHGAEUI	19 %	78,27 €	14,87 €	67
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#127	Reverse-Charge vergi borcu (§13b)	Amazon EU S.à r.l.	IT26-AEUI-14964246	19 %	37,86 €	7,19 €	46/47
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#127	Reverse-Charge Vorsteuer (§13b)	Amazon EU S.à r.l.	IT26-AEUI-14964246	19 %	37,86 €	7,19 €	67
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#129	Reverse-Charge vergi borcu (§13b)	Amazon EU S.à r.l.	CZ61473PAEUI	19 %	71,12 €	13,51 €	46/47
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#129	Reverse-Charge Vorsteuer (§13b)	Amazon EU S.à r.l.	CZ61473PAEUI	19 %	71,12 €	13,51 €	67
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#132	Reverse-Charge vergi borcu (§13b)	Amazon EU S.à r.l.	CZ614GLIAEUI	19 %	48,64 €	9,24 €	46/47
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#132	Reverse-Charge Vorsteuer (§13b)	Amazon EU S.à r.l.	CZ614GLIAEUI	19 %	48,64 €	9,24 €	67
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#133	Reverse-Charge vergi borcu (§13b)	Amazon EU S.à r.l.	CZ614Q7OAEUI	19 %	38,57 €	7,33 €	46/47
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#133	Reverse-Charge Vorsteuer (§13b)	Amazon EU S.à r.l.	CZ614Q7OAEUI	19 %	38,57 €	7,33 €	67
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#134	Reverse-Charge vergi borcu (§13b)	Amazon EU S.à r.l.	PL64M1K0AEUI	19 %	5,51 €	1,05 €	46/47
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#134	Reverse-Charge Vorsteuer (§13b)	Amazon EU S.à r.l.	PL64M1K0AEUI	19 %	5,51 €	1,05 €	67
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#135	Reverse-Charge vergi borcu (§13b)	Amazon EU S.à r.l.	CZ614Q7MAEUI	19 %	5,51 €	1,05 €	46/47
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#135	Reverse-Charge Vorsteuer (§13b)	Amazon EU S.à r.l.	CZ614Q7MAEUI	19 %	5,51 €	1,05 €	67
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#136	Reverse-Charge vergi borcu (§13b)	Amazon EU S.à r.l.	CZ614YWOAEUI	19 %	21,82 €	4,15 €	46/47
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#136	Reverse-Charge Vorsteuer (§13b)	Amazon EU S.à r.l.	CZ614YWOAEUI	19 %	21,82 €	4,15 €	67
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#137	Reverse-Charge vergi borcu (§13b)	Amazon EU S.à r.l.	CZ614YWXAEUI	19 %	82,65 €	15,70 €	46/47
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#137	Reverse-Charge Vorsteuer (§13b)	Amazon EU S.à r.l.	CZ614YWXAEUI	19 %	82,65 €	15,70 €	67
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#223	İndirilebilir alış KDV'si (Vorsteuer)	Amazon EU S.à r.l.	DE-AEU-2026-2151764	19 %	17,58 €	3,34 €	66
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#224	İndirilebilir alış KDV'si (Vorsteuer)	Amazon EU S.à r.l.	DE-AEU-2026-2159594	19 %	3,00 €	0,57 €	66
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#225	İndirilebilir alış KDV'si (Vorsteuer)	Amazon EU S.à r.l.	DE-AEU-2026-2178556	19 %	5,94 €	1,13 €	66
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#230	İndirilebilir alış KDV'si (Vorsteuer)	eBay	FNEU050709325	19 %	401,15 €	76,22 €	66
2026-09-30	Datum 2026-09-30	#231	İndirilebilir alış KDV'si (Vorsteuer)	eBay	CREU001809401	19 %	−23,68 €	−4,50 €	66

KDV — Umsatzsteuer hazırlık raporu

Net KDV pozisyonu · 2026-07-01 – 2026-09-30

Kennzahlen (yönlendirme)

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